{"id":17939,"date":"2019-01-11T16:30:21","date_gmt":"2019-01-11T19:30:21","guid":{"rendered":"http:\/\/guarai.to.gov.br\/portal\/?p=17939"},"modified":"2019-01-29T22:21:08","modified_gmt":"2019-01-30T01:21:08","slug":"edicao-ordinaria-618-de-11-de-janeiro-de-2019","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/guarai.to.gov.br\/portal\/2019\/01\/11\/edicao-ordinaria-618-de-11-de-janeiro-de-2019\/","title":{"rendered":"Edi\u00e7\u00e3o Ordin\u00e1ria 618 de 11 de janeiro de 2019."},"content":{"rendered":"<a href=\"https:\/\/guarai.to.gov.br\/portal\/wp-content\/uploads\/2019\/01\/DOM-618.pdf\" class=\"pdfemb-viewer\" style=\"width:1200px;height:1500px;\" data-width=\"1200\" data-height=\"1500\" data-toolbar=\"both\" data-toolbar-fixed=\"on\">DOM 618<\/a>\n<p><a href=\"http:\/\/INSTRU\u00c7\u00c3O NORMATIVA 001\/2019   \u201cDisp\u00f5e sobre a observ\u00e2ncia das obriga\u00e7\u00f5es relativas para fins de an\u00e1lise mensal da folha de pagamento\u201d.   A CONTROLADORIA GERAL DO MUNIC\u00cdPIO DE GUARAI-TOCANTINS, no uso de suas atribui\u00e7\u00f5es institucionais, estabelecidas nos arts. 31, 70 e 74 da Constitui\u00e7\u00e3o Federal, do par\u00e1grafo \u00fanico do artigo 54, da Lei Complementar n\u00ba 101\/2000 Lei de Responsabilidade Fiscal, art. 3\u00ba, da Lei 024\/2002 Lei Municipal institui o Sistema de Controle Interno.   Considerando que o Controle Interno, no \u00e2mbito de sua compet\u00eancia, assiste o poder regulamentar, podendo, em consequ\u00eancia, expedir instru\u00e7\u00f5es normativas sobre mat\u00e9rias de suas atribui\u00e7\u00f5es e sobre a organiza\u00e7\u00e3o dos processos que lhe devam ser submetidos, sendo-lhe facultado exigir a remessa de documentos e informa\u00e7\u00f5es que considerar necess\u00e1rios ao desempenho de tais atribui\u00e7\u00f5es; Considerando a necessidade de aperfei\u00e7oamento e valoriza\u00e7\u00e3o dos mecanismos de controle interno incidentes sobre a gest\u00e3o municipal; Considerando a necessidade de organiza\u00e7\u00e3o das atividades a serem desenvolvidas, n\u00e3o de forma exaustiva, pela Controladoria Geral do Munic\u00edpio;  RESOLVE:  Art. 1) Confer\u00eancia da folha de pagamento com o livro ou cart\u00e3o de   ponto e demais relat\u00f3rios para o pagamento das verbas salariais: a)\tatrav\u00e9s de testes por amostragem, o auditor dever\u00e1 selecionar os livros ou cart\u00f5es ponto e conferir se os dados apontados no livro ou cart\u00e3o ponto est\u00e3o refletindo na folha de pagamento. Exemplo: \u2013 N\u00ba de dias trabalhados \u2013 N\u00ba de faltas \u2013 N\u00ba de horas extras  \u2013 N\u00ba de horas de adicional noturno \u2013 Outros b) no caso do pagamento de origem duvidosa, solicitar ao respons\u00e1vel pelo DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS, a origem das d\u00favidas do documento da Administra\u00e7\u00e3o, autorizando o pagamento de tal valor. Se n\u00e3o houver, relatar como ponto de Controle Interno. c) ap\u00f3s averigua\u00e7\u00f5es dos documentos, atestar altera\u00e7\u00e3o nos vencimentos atrav\u00e9s do Sistema de Software da Folha de Pagamento e posteriormente, cumprir na integra os artigos 60, 61, 62,63,64 e 65 da Lei 420\/1964 (Normas Gerais de Direito Financeiro para elabora\u00e7\u00e3o e controle dos or\u00e7amentos e balan\u00e7os da Uni\u00e3o, dos Estados, dos Munic\u00edpios e do Distrito Federal). Nesse sentido, para n\u00e3o haver problemas futuros nos vencimentos dos servidores, esta Controladoria fixa o prazo para o Departamento de Recursos Humanos, de 05 (cinco) dias \u00fateis, antes do envio da remessa pela Tesouraria aos estabelecimentos banc\u00e1rios  credenciado. Para an\u00e1lise dos respectivos vencimentos, deve-se aferir o per\u00edodo necess\u00e1rio para a efetiva execu\u00e7\u00e3o, recebimento e atestados devidos. \u00c9 de bom alvitre destacar que, em caso de d\u00favidas quanto aos aspectos t\u00e9cnicos, formais e legais sobre procedimentos adotados para auditoria, poder\u00e1 o \u00f3rg\u00e3o (Recursos Humanos) solicitar da Controladoria Geral do Munic\u00edpio a an\u00e1lise do procedimento com emiss\u00e3o de parecer, entretanto, deve o requisitante elaborar despacho, de forma objetiva, sucinta e clara quando \u00e0s d\u00favidas a serem esclarecidas.  Art. 2\u00ba) Esta Instru\u00e7\u00e3o Normativa entrar\u00e1 em vigor na data de sua publica\u00e7\u00e3o, revogando-se as disposi\u00e7\u00f5es em contr\u00e1rio.  Guara\u00ed-Tocantins, 11 de janeiro de 2019.   Jo\u00e3o Batista Figueiredo de Aguiar  Controlador Geral Interno\">.<\/a><\/p>\n<p>BAIXAR PDF:<a href=\"https:\/\/guarai.to.gov.br\/portal\/wp-content\/uploads\/2019\/01\/DOM-618.pdf\"> Edi\u00e7\u00e3o Ordin\u00e1ria 618 de 11 de janeiro de 2019.<\/a><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>. 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